Польский госконцерн Orlen оплатил нефтяную аферу собственными оборотными средствами. Его швейцарская торговая компания Orlen Trading Switzerland, или OTS, перечислила около $400 млн авансов за сорванные поставки нефти и нефтепродуктов. Возврат перечисленных посредникам авансов ничем не обеспечили. В сентябре 2026 года прокуратура подтвердила расследование покупки криптовалюты на средства OTS. OTS получала финансирование через внутригрупповые расчеты Orlen. Поэтому признанное в апреле 2024 года обесценение авансов на 1,6 млрд злотых затронуло головную компанию непосредственно: она признала обесценение 1,3 млрд злотых требований к собственной дочерней структуре. Остальную задолженность предполагалось покрыть сохранившимися оборотными активами OTS. Руководители OTS согласились перечислять необеспеченные авансы контрагентам, с которыми группа прежде не работала. Через дубайские Hannon International и Horizon Global деньги должны были обеспечить венесуэльскую нефть. Однако Reuters сообщило, что государственная нефтяная компания Венесуэлы PDVSA не получила направленные через этих посредников $330 млн. Производитель не выделил соответствующие грузы. Платеж польского покупателя создал требование к посреднику, не дав покупателю оплаченной партии у производителя. Криптовалютная цепочка добавила спор о том, кто обязан вернуть средства. По расследованию Financial Times, Hannon использовала USDT и впоследствии представляла себя посредником по конвертации. OTS настаивает, что Hannon выступала продавцом нефти и отвечает за поставку. Принятие версии о простой конвертации означало бы для польской компании необходимость искать виновного среди следующих получателей денег. Обязательство поставить товар при таком объяснении исчезало за переводами между чужими кошельками. Американское разрешение на нефтяные операции с Венесуэлой, выданное 18 октября 2023 года, охватывало и оплату связанных счетов. Оно действовало до 18 апреля 2024 года с оговоренными исключениями. Ни криптовалютная конвертация, ни необеспеченный аванс незнакомому посреднику условием разрешения не были. Выбор платежного маршрута и отказ от обеспечения возврата остались решениями участников закупки. Санкционная лицензия не освобождала их от проверки, кому реально достанутся деньги. За ожидание товара Orlen платил дополнительно. По данным OTS, простой зафрахтованных танкеров обходился до $600 тыс. в день и достиг примерно $30 млн. Прежние руководители своевременно не добились исполнения договоров и не прекратили их. Аванс уже находился у контрагентов, а судовладельцам продолжали начислять плату: проваленная закупка создала расходы сверх потерянных средств. 7 августа 2026 года прокуратура направила в суд обвинение против 3 бывших руководителей Orlen и OTS, связав ущерб в $378 млн с ненадлежащим надзором за имуществом группы. Это сумма конкретных уголовных эпизодов. Бывший глава OTS Самер А. проходит отдельно, криптовалютные операции анализируют польские спецслужбы и подразделение киберполиции. Персональную уголовную ответственность предстоит установить суду, тогда как потерю денег компания уже признала в отчетности. Возврат оказался самостоятельным источником потерь времени. В апреле 2026 года Business Insider Polska сообщило, что Horizon перечислила лишь около $20 млн из согласованных к погашению $100 млн. 14 апреля 2026 года OTS выиграла лондонский арбитраж, после чего потребовалось добиваться исполнения решения в ОАЭ. Польская государственная группа вынуждена оплачивать международное взыскание. Возвращение ее средств зависит от того, сохранилось ли у посредника имущество, на которое можно обратить исполнение решения. 𝐄𝐊𝐎𝐍𝐎𝐌𝐈𝐒𝐓𝐈𝐊𝐀